银行利息计算方法(银行利息计算方法有几种)

银行存款利息计算方法

全国银行间债券市场收益率和应计利息的计算方法首先，全国银行间债券市场债券收益率的计算公式经中国人民银行货币政策部批准，并进行债券计算。全国银行间债券市场利率采用以下计算公式：（A）计息债券（包括固定利率债券和浮息债券），贴现债券和一年内（含一年）到期的剩余债券）处于最终利息支付周期中。收益率以单利计算。计算公式为：其中：y是货币市场的到期收益率； PV是债券的全价； FV是到期本金和利息之和，其中：贴现债券FV = 100；到期付息的债券FV = M + N×C;计息债券FV = C / f + M; M是债券的票面价值； N是债券的还款期限（年）； C是债券息票的年利率； f是债券的年度付息频率； D是从交割日起支付债券的日期，直到债券赎回日期为止的剩余天数。 （2）将期限在一年以上，剩余期限在一年以上的债券的到期收益进行复合，计算公式为：其中：到期收益：M为债券的面值； N是债券还款期限（年）； C是年度票息； PV是债券的全价； L是债券的剩余流通年限（年），等于（从债券的交割日到到期赎回日的天数）/365。（3）固定利率计息的复利计算不在最终付息周期中的债券和浮息债券的计算公式为：公式中的y：y是所需的到期收益率； PV是债券的全额价格（包括：净价和应计利息）； C是当年的年度息票利息； f是债券的年度付息频率； n为剩余利息支付次数，n-1为剩余利息支付周期数； D是剩余的利息支付周期数；从债券交付日到最后一个付息日的天数； w等于D /当前利息支付周期中的实际天数M是债券的面值。 （4）到期收益率计算公式的相关说明
到期收益率或货币市场回报率的每日计数基础采用“实际天数/ 365”方法，即以一年中的365天为基础进行计算，而计算以实际年末为基础。一月的天数。 2。债券的剩余期限定义为从交割日到债券到期日的实际天数中包括的利息支付周期数（不一定是整数）。 3。最终付息周期是指最后一次付息债券而最后一次付息没有付清的时期。如果债券每年支付一次，则最终的利息支付周期是指去年的债券续期。如果债券每六个月支付一次利息，则最终的利息支付周期是指债券续期的后一半。 4。根据以上公式计算浮动利率债券，每年需要根据参数C的变化进行调整。2。应计利息的计算规则根据中央银行对付息周期的解释和国家银行间同业中心，对于银行间债券市场中的所有债券类型，到期收益率或货币市场收益率的每日计数基准均相同。采用“实际天数/ 365”方法，即365天数以一年为单位，实际天数以1月为单位。然后，对于每年支付两次利息的债券，存在确定利息支付周期中实际天数的问题。此问题直接影响市场成员之间应计利息的计算和结算。 （1）假设每个付息期相等，计算应计利息的问题。如果假定每个“付息期”中的天数相等，则每六个月偿还一次的债券的付息期应为365/2 = 182。5天，而债券的付息周期应为每季度支付一次利息应为365/4 = 91。25。财库【2001】 12号文件《财政部，中国人民银行和中国证券监督管理委员会关于试行国债净价交易有关事项的通知》是根据2006年的365天计算的一年，the年2月29日不计算利息；计息天数是指从当前付息期起息日到交割日的实际日历日。如果在上述付息周期中具有相同天数的应计利息计算方法将导致债券每六个月支付一次利息，则每个付息日之前的应计利息不等于实际付息情况：我们假设每个债券的利息每六个月支付一次，发行日期为1月1日，那么发行后的第一个利息支付日期为7月1日，第二个利息支付日期为1月1日。利率为5％，票面利率为7元，即100元。
它的应计利息仅为2。5 * 181 / 182。5 = 2。479元。在第二次付息日之前，其应计利息将变为2。5 * 184 / 182。5 = 2。521元。但是实际支付的利息只有2。5元，误差达到了2分钱。如果市场成员交易这种债券的金额为1亿元人民币，则实际损失约为1元人民币。以同样的方式可以推论，如果按季度支付的债券以每季度91。25天计算，则每年四个季度的天数差异将非常不同，并且由此产生的误差也将更大。 （2）根据利息支付周期中的实际天数计算应计利息根据国际公认的惯例，如果以365天为基础计算一年，则实际利息支付周期即为利息支付周期中的实际天数。付息周期，即每六个月付息一次的债券，上半年的付息周期为181天，下半年的付息周期为184天。这样，根据实际日历天计算计息天数的方法不会引起上述问题。将来，会有新的债券品种按季度支付利息，这个问题将不复存在。因此，按照国际惯例，国家银行间同业拆借中心对付息周期的规定是“付息周期中的实际天数”，应计利息的计算公式如下：应计利息=（票息）利率/一年期付息频率）×（计息天数/当前付息周期的实际天数），即每六个月支付一次利息的债券，确定每次付息的实际天数根据下表循环。表1。半年期计息债券付息周期的实际天数。下一个付息日期所在月份的当前付息周期的实际天数。将来，将有新的债券品种按季度支付利息，这个问题将不再存在。